ANAF declanșează control la 200 de firme de comerț online, prejudiciu de 200 mil. lei

Direcția Antifraudă din ANAF a declanșat o amplă acțiune împotriva evaziunii fiscale în comerțul electronic, vizând peste 200 de firme nerezidente care au vândut bunuri în România fără să plătească TVA, în ultimii trei ani. Valoarea totală a tranzacțiilor depășește 200 de milioane de lei.

Acțiunea Direcției Antifraudă împotriva evaziunii fiscale în comerțul electronic

În urma controalelor, Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a impus până pe 22 august măsuri asigurătorii pentru 219 entități, pentru o sumă totală de peste 40 de milioane de lei. De asemenea, au fost indisponibilizate și puse sub sechestru bunuri în valoare de peste 25 de milioane de lei.

Detalii despre firmele vizate și perioada verificată

• În perioada 2022 – iunie 2025, 227 de entități înregistrate fiscal în Uniunea Europeană au vândut bunuri printr-o platformă locală de comerț electronic către clienți din România.
• Valoarea totală a acestor tranzacții a fost de 226.788.998 lei.
• Aceste firme nu s-au aliniat la legislația fiscală privind TVA.

Reglementările fiscale aplicabile și neconformitățile identificate

Livrările efectuate se încadrează la categoria „vânzărilor la distanță”, pentru care plafonul de 10.000 euro (echivalentul a 46.337 lei pentru România) a fost depășit. Astfel, aceste entități ar fi trebuit să se înregistreze în scopuri de TVA în România sau să utilizeze sistemul special One Stop Shop pentru vânzările intracomunitare la distanță.

Potrivit Codului Fiscal, locul livrării este considerat România, iar firmele sunt responsabile pentru plata TVA. DGAF a constatat că niciuna dintre entitățile verificate nu era înregistrată în scopuri de TVA în România și nici nu a folosit sistemul One Stop Shop.

Măsurile asigurătorii și rezultatele acțiunii

• Până la data de 22 august 2025, DGAF a emis decizii de instituire a măsurilor asigurătorii pentru 219 entități, pentru o sumă totală de 40.435.086 de lei.
• Au fost indisponibilizate și puse sub sechestru bunuri în valoare de 25.627.973 de lei.
• În contul de garanții a fost încasată suma de 8.650.302 de lei.

Opt entități sunt încă în diverse stadii de verificare, cu situații particulare tratate punctual.

Contextul acțiunii ANAF

Acțiunea face parte din demersurile ANAF de eficientizare operațională și utilizare a instrumentelor digitale pentru îmbunătățirea conformării fiscale. Scopul este ca toți operatorii economici să respecte legislația fiscală aplicabilă pe piața din România.